什么是工程應收應付款？

應收賬款是以發(fā)票,費用單,其他應收單等原始單據為依據,因銷(xiāo)售產(chǎn)品、材料、提供勞務(wù)、工程分包等業(yè)務(wù)而應向購貨方、接收勞務(wù)的單位或個(gè)人收取的款項，核算工程企業(yè)客戶(hù)往來(lái)款項；

應付賬款是企業(yè)應支付但尚未支付的費用，用以核算建筑工程企業(yè)因購買(mǎi)材料、商品和接受勞務(wù)供應等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應支付的款項。

應收應付管理痛點(diǎn)：

1、項目數量多、往來(lái)資金多的情況下，往往回款周期長(cháng)、次數多、難度高、公司資金壓力大。

2、用表格記錄項目收付款情況，數據匯總不及時(shí)、不準確、不互通；

3、用紙質(zhì)單據?審批流程，決策?不清楚收付款進(jìn)度如何，不能及時(shí)了解到公司現?流去向，收付款是否合理，盲批；

4、所支付的款項單據未妥善保管，不慎丟失，導致未來(lái)產(chǎn)生工程企業(yè)間的經(jīng)濟糾紛；

5、應收應付賬款涉及到多個(gè)部門(mén)配合審批，最后通過(guò)表格統計匯報給決策人批復，不及時(shí)不聯(lián)動(dòng)，影響決策；

6、不能對壞賬和管理的成本及時(shí)進(jìn)行管控，帳款回收的難度也越來(lái)越大。

影響：

1 導致收款不及時(shí)，資金成本（利息）增高；

2 導致現金流壓力大，引起資金鏈斷裂風(fēng)險；

3 導致壞賬，錢(qián)最終收不回來(lái)；

4 導致流動(dòng)資金不足，阻礙公司發(fā)展擴張，錯失機會(huì )；

5 導致付款過(guò)快，收?失衡，引起資金風(fēng)險；

6 導致付款超過(guò)合同或結金額；

7 導致給供應商的付款比例和付款節點(diǎn)有偏差，出現超付的情況。

如何有效管控工程應收應付款？

隨著(zhù)科技的飛速發(fā)展，各行業(yè)都進(jìn)入了數字化轉型時(shí)代。建筑工程施工企業(yè)要適應外部市場(chǎng)環(huán)境，首先必須關(guān)注內部管理局限，及時(shí)做出調整，適時(shí)開(kāi)展數字化轉型。

傳統的“人管人”、“紙質(zhì)文檔”、“Excel表格”等方式效率較低，且容易出現管理漏洞和錯誤、遺漏等問(wèn)題，因此，越來(lái)越多的工程施工企業(yè)開(kāi)始引進(jìn)數字化管理系統，利用大數據和智能管理模式，有效避免人為誤差，規范管理收付款，避免自己風(fēng)險。

數字化工程項目管理軟件可做到：

賬目筆筆上系統，線(xiàn)上審批及時(shí)有效，數據詳情隨時(shí)鉆取查詢(xún)。

資金管理模型：幫助企業(yè)建立資金科目、計劃及收支管理模型

降低資金風(fēng)險：規范資金審批，理清資金收支，降低資金風(fēng)險

應收應付直接綁定項目業(yè)務(wù)線(xiàn)，人責權劃分明確，資金風(fēng)險自動(dòng)提醒。